湖南巡抚某公，派遣一名州佐押解六十万两饷银进京。途中，遇到大雨，耽搁到天晚，误了行程，找不到住宿的地方。远远望见有座古庙，州佐便驱赶着役夫，去古庙投宿。住了一晚，天明起来一看，押解的银子已荡然无存。众人都大惊失色，极为奇怪。到处找寻不到，州佐只得返回，禀报了巡抚。巡抚认为他在说谎，要惩办他。等到审讯役夫们时，也都是众口一词。巡抚便责令州佐，仍回古庙去缉查头绪。
州佐返回古庙，见庙前有个瞎子，相貌非常奇异，标榜说：“能知人心事。”州佐便求他给算算卦。瞎子说：“你必定是为了丢失银子的事。”州佐回答说：“是的。”便告诉瞎子自己因丢失饷银被巡抚重责的情形。瞎子让他找一顶二人抬的小轿，说：“只管跟着我走，到时你就知道了。”州佐听了，便找来顶轿子抬着瞎子，自己和差役们跟着他走。瞎子说：“往东，”众人便都往东走；瞎子又说：“往北，”大家便又往北走。一连走了五天，进入一座深山中，忽见一座城市，街上车水马龙，行人川流不息。进城后，又走了一会儿，瞎子说：“停下，”从轿子上下来，用手往南指了指，说：“往前走，见有个朝西开的大门，你就敲门询问，自然会知道。”说完，拱拱手自己走了。
州佐按照瞎子说的，又往前走了走，果然见有座大门。走进门内，一个人迎出来。看那人的穿戴衣著，都是古时装束，见了州佐，也不通报自己的姓名。州佐告诉他自己是从哪来的及来的缘由，那人说：“请你暂住几天，我和你去见主事的。”便领着州佐来到一间屋子，让他住下，按时供给饮食。州佐闲得没事，走出屋子蹓跶着闲逛。来到屋后，见有个花园，便进去游览。花园里，高大的古松遮天蔽日；地上细草茵茵，像铺着层绿色的毡被。穿过几处画廊亭阁，迎面见一个高亭，州佐信步登上石阶，走了进去。忽然发现墙上挂着几张人皮，脸上的五官样样不缺，腥气熏鼻。州佐毛骨悚然，急忙退出，回到了自己的屋子。自己想：看来这次得将皮留在这异域他乡了，已没有生还的希望。又想反正是死，听之任之吧。
第二天，早先的那人，来叫他走，说：“今天就可以见到主事的了。”州佐连声答应。那人骑着一匹高头大马，跑得很快，州佐徒步跑着跟在后面。不一会儿，到了一个辕门，很像是总督衙门。众多的皂隶排列在两边，气象十分威严。那人下马，领着州佐进去。又进了一重门，才看见一个大王戴着珠冠，穿着王服，面南坐着。州佐急忙走上前，跪地拜见。大王问：“你就是湖南巡抚的押解官吗？”州佐答应。大王说：“银子都在这里。这么一点点东西，你们巡抚就慷慨地送给我，也未尝不可。”州佐哭着诉说：“巡抚大人给我的期限已满了，回去后交 不出银子，我就要被处死了。大王留下银子，我回去后空口无凭，怎么向巡抚大人交 待呢？”大王说：“这也不难，”交 给州佐一个大信封：“拿这个回去向巡抚交 差，可保你无事！”说完，派了几个力士送州佐回去。州佐大气不敢喘，哪里还敢申辩！只得接下信，退出返回。力士送他走的山川道路，完全不是来时走过的。出山后，送的人才回去了。
州佐几天后才赶回长沙，去禀报巡抚事情的经过。巡抚听了，越发认为州佐在说谎欺骗自己，愤怒地命左右将他捆起来。州佐忙解开包皮袱，拿出那封信呈给巡抚。巡抚拆开信还没看完，已是脸色如土。又命放开州佐，只说了句：“银子也是小事，你先出去吧！”于是，巡抚重新急令属下各地，设法补齐原来的银两数，押解进京，这事才算完结。不几天后，巡抚便一病不起，不久就死了。
在此以前，巡抚有一晚跟他的一个爱妾睡觉。醒来后，发现爱妾成了光头，头发全没了。整个官衙的人无不惊骇，谁也猜不到其中缘由。原来州佐带回来的大信封中，装的就是巡抚爱妾的头发，还附着一封信，内容是：“你从当一个小县令起家，如今做到这么大的官职，贪婪地收受贿赂，赃银不计其数。上次的六十万两银子，我已查收入库，你应该从自己的私囊中补齐原数。这事与押解官无关，不得惩办他。前次特取来你爱妾的头发，以略示警告。如再不遵命令，早晚就取你项上人头！附去你爱妾的头发，以作证明！”巡抚死后，家里人才传开这封奇怪的信。
后来，巡抚的属下派人寻找深山中那座城市，只见一片崇山峻岭、悬崖峭壁，根本没有进山的路。