秀吉出兵伊势，从他夺取天下的战略上说，是第三阶段的作战计划。
在第一阶段，将近江的长滨城收为己有，第二阶段，取岐阜信孝生母为人质，诱其投降。
如不诱降信孝，恐怕他会与北伊势的泷川一益联合。现已巧妙地切断了他们联盟的念头，可以有恃无恐，堂堂正正地向伊势进军，讨伐泷川一益及其余党了。
这一年的正月末，羽柴筑前兵分三路开始向伊势进攻。
左翼土岐多良纵队的总大将是其弟羽柴秀长，其次是大和的筒井顺庆，伊藤扫部助，美浓的稻叶一铁，氏家直通等诸将。
中路大君畑纵队的总大将是外甥三好秀次（其姊之子，后来的关白秀次），其次有岸和田的中村一氏和近江帮。
右翼安乐纵军由秀吉亲率七国大军，于二月初首先开到了北伊势。
秀吉自夸这次兵力总数为七万余众，自然其中有炫耀之嫌。据佛罗伊斯的书中记载，此次围攻龟山的兵力为四万人，这大概是实数。
尽管如此，失去了同岐阜信孝联盟机会的泷川一益遭受四万以上大军的围攻，可谓是在劫难逃了。
然而，一益不愧是信长赏识重用的一员猛将，同秀吉展开了激烈的战斗。
秀吉一到伊势，先包围了泷川仪大夫的峰城，然后又一举围困了龟山、国府、关等城，自己长驱直入，直逼一益扎营的桑名城外，将附近村落全部烧毁了。
筑前大军一面焚烧村庄，一面夺走食粮、马草，采取了使对手无法出兵应战的焦土战术。居民们惊慌失措，四处逃亡。
一益一怒之下，想夜袭秀吉扎营的矢田山，然而，此时，秀吉早已退出桑名，开始攻打龟山城了。
秀吉不想同一益正面交锋，他知道，只要采取焦土战术使敌人不能抗战，一益只得丢下桑名撤回本据点长岛。
秀吉原想乘泷川一益被焦土战术激怒失措时，攻下一益的臂膀佐治新介守卫的龟山城。
从桑名城撤出开始攻打龟山城是二月十六日。这次采取了短兵相促的急攻方式。用人海战术击退固守城池的顽兵，一直攻至三丸山下。然而佐治新介虽然是寡兵，却既无顽强抵抗后投降的迹象，又无孤注一掷拚一死战的样子。
如此一来，秀吉沉不住气了。
此战必须在雪化之前结束，如到了阳春季节，柴田胜家势必乘虚而入，攻打自己的近江。
“混蛋，新介！让你尝尝厉害！”
在秀吉一生的战事中，这次战役可能最为残暴。秀吉首先扎下栅栏、捆上竹笆，然后用木材围上，将敌退路完全堵死，并防备了敌人偷袭和炮击，接着在城下点燃了大火。
除在城下点火外，还向城内投放火把，火石箭，城中凡能够燃烧的东西全部烧起来了。接着，又搭上了梯子，开始捣毁城墙。
战争与火灾形影不离。然而，为断城中粮草烧光了附近的所有村庄，未免过于残忍。为此，村民家财、粮食丧失殆尽，只得到山野避难。可见秀吉下手狠毒彻底。
城将佐治新介负嵎顽抗，企图固守城池。
秀吉急了。
“开挖地下坑道，从下面攻击！”
那时无飞机可用，地上攻不下，只有从地下进攻了。
攻打备中高松城时，秀吉曾采用了水攻战术，这次又叫来数百名挖金劳役，从地下挖开通道，准备找到敌人的弹药库。
当时，挖掘坑道技术非常落后，在挖掘中，时有砂山坍塌和地下喷水情况发生。偶尔还有活人被埋在地下不及抢救，情景凄惨。
三月三日，城将佐治新介终于打开城门，杀出一条血路，撤回了长岛。与此同时，有快骑向秀吉报告说：“柴田军队开始向北近江进击了！”
“……”